Льготы по налогам для многодетных

Описание страницы: льготы по налогам для многодетных от профессионалов для людей.

Льготы по налогам для многодетных 163

В нашей стране много семей являются многодетными. Большинство из них относится к малоимущим.

Безусловно, почти все из них рассчитывают на государственную помощь.

В данной статье рассмотрим, какие налоговые льготы в нашей стране предусмотрены для многодетных семей и как их можно получить.

Основные понятия и законодательная база

Льготы по налогам для многодетных 113

Многодетной считается семья, где воспитываются три и более детей, не достигших возраста 18 лет. Это относится как к родителям, так и опекунам и попечителям, усыновителям.

Если ребенок получает образование в ВУЗе, то налоговый вычет за него родители могут получать, пока он не достигнет 24-летнего возраста.

Налоговые льготы – это право гражданина получить предусмотренную законом «скидку» при выплате налоговых платежей.

Льгота действует столько, сколько действительны документы, которые поданы в налоговую инспекцию вместе с заявлением. Льгота указывается в определенной сумме в рублях.

На 2019 год налоговые льготы для многодетных семей регулируются следующим нормативными актами:

  1. ФЗ №138 «О многодетных семьях», определяющей порядок получения соответствующего статуса.
  2. Налоговым Кодексом РФ, где четко прописан весь перечень льгот, которые положены многодетным семьям.
  3. Постановлением Правительства РФ, гарантирующим предоставление определенных налоговых льгот.
  4. Региональными НПА.

Перечень налоговых льгот

Льготы по налогам для многодетных 128

Многодетные семьи имеют право оформить следующие налоговые преференции:
  • транспортные;
  • земельные;
  • имущественные;
  • льготы НДФЛ;
  • иные.

Рассмотрим каждый из них отдельно.

Транспортная льгота

Проблема предоставления льгот по транспортному налогу для многодетных семей полностью возложена на местные власти.

То есть каждый регион самостоятельно решает, нужно предоставлять данную льготу или нет. Из-за этого в каждом субъекте многодетные семьи уплачивают транспортный сбор по-разному.

Рассмотрим на примерах:

  1. В Санкт-Петербурге соответствующая льгота предоставляется лишь тем семьям, у которых 4 и более ребенка. При этом мощность авто не должна быть больше 150 л. с.
  2. В Москве и Московской области от уплаты транспортного налога освобожден только один из родителей (на кого авто зарегистрировано). То есть, если второй родитель имеет машину, то он должен будет платить сбор в полном размере.
  3. Транспортные льготы (50%) распространяются на все многодетные семьи, которые проживают в Краснодаре, Татарстане и Алтайском крае.
  4. Полное освобождение многодетных семей от транспортного налога предусмотрено только в Ростовской области.

Если в вашем регионе данная льгота утверждена, то заявить о ней нужно всего один раз. В дальнейшем специалисты данное право будут учитывать вплоть до продажи авто или потери статуса многодетных.

Земельная льгота

Льготы по налогам для многодетных 134

Налог на землю для многодетных семей назначается на региональном уровне. К примеру:
  1. От уплаты земельного сбора освобождены в Краснодарском крае.
  2. В Москве и области, Санкт-Петербурге данный налог уменьшается для одного из супругов.
  3. В Саратовской области налог не платится за 1000 кв. м. земли.

Чтобы подробнее узнать о земельных льготах в своем регионе обратитесь в местный налоговый орган.

Имущественная льгота

Льготы по налогам для многодетных 129

Обязанность уплачивать сборы за владение недвижимостью установлена статьей 407 НК РФ.

Данная норма не предусматривает предоставление льгот на налог на имущество многодетным семьям.

Это право опять, как в предыдущих случаях, отдано региональным властям, но реализуется оно в единичных регионах. Примеры:

  1. Сбор за недвижимое имущество не уплачивают многодетные граждане в Нижегородской области.
  2. Также от уплаты освобождены льготники в Краснодарском крае и Новосибирске.

Льготы НДФЛ

Льготы по налогам для многодетных 2

Данная льгота предоставляется по месту службы всем многодетным родителям, которые:
  • официально трудоустроены;
  • работают на контрактной основе;
  • работают по трудовому либо гражданскому договору.

Если в семье только один родитель, то его налоговый вычет увеличивается в 2 раза. То же самое происходит, если второй супруг официально откажется от своей льготы (подтверждается соответствующей справкой с места работы).

Интересен момент, если родитель вдруг по каким-то причинам вовремя не обратился за вычетом, то работодатель должен сделать перерасчет. Однако сроки не должны превышать больше 3-х лет с момента подачи заявки.

П.4 ст. 218 НК РФ устанавливает, что за каждый месяц налоговый вычет распространяется на родителя в следующем размере:

  • 1400 руб. – на 1-го и 2-го ребенка;
  • 3000 руб. – на 3-го и последующих детей;
  • 12000 руб. – на каждого ребенка, если один из них является инвалидом либо учащимся очной формы обучения; для усыновителей и попечителей данная сумма снижена до 6000 рублей.

Иные льготы

Льготы по налогам для многодетных 79

Среди таковых преференций можно выделить:
  • льготы на проезд в общественном транспорте в размере 50%;
  • льгота на оплату коммунальных услуг в размере 50%;
  • трудовые льготы;
  • возможность бесплатно получать медицинские препараты для детей, не достигших 6 лет;
  • возможно бесплатно взять путевку на санаторно-курортное лечение.

Как оформить налоговые льготы

Чтобы оформить льготы на налог, один из родителей должен обратиться в налоговую инспекцию по месту проживания.

[1]

Необходимо собрать следующий пакет документов:

  • заявление, составленное по установленному образцу;
  • паспорт заявителя – плательщика налога;
  • свидетельство о регистрации брака либо разводе;
  • свидетельства о рождении детей;
  • документы, подтверждающие акт усыновления либо взятие на попечительство (при наличии);
  • справка об обучении на дневном отделении в ВУЗе, справка об инвалидности (при наличии);
  • удостоверение многодетной семьи;
  • справка о признании семьи малоимущей (при наличии).

Также нужно предоставить копии всех документов, кроме заявления. Могут потребоваться и иные документы.

Если оформляется транспортная льгота, то в заявлении нужно указать год выпуска авто и его марку. Заявление рассматривается не дольше месяца.

Заявление и документы можно подать несколькими путями: лично, почтовой пересылкой, через доверенное лицо (следует предоставить нотариальную доверенность), через сеть Интернет (нужно зарегистрироваться на сайте ФНС).

Итак, налоговые льготы для многодетных семей оформить и получить не так трудно: достаточно подготовить необходимые документы и написать заявление.

Другое дело, что возможность воспользоваться некоторыми видами льгот зависит от региона проживания. Подробнее о всех предусмотренных льготах можно узнать в налоговой инспекции по месту своего проживания.

Одной из социально незащищенных категорий являются семьи многодетные. В России на фоне демографического спада проводится различное стимулирование подобных ячеек общества, посредством предоставления различных семейных капиталов, бесплатных общественных услуг и прочих бонусов, способных облегчить жизнь, коснулись льготные преобразования и области налогообложения. В статье мы рассмотрим, какие положены налоговые льготы многодетным семьям, поговорим о процедуре заявления об имеющемся на получение средств, а также частичных или полных освобождений от выплат праве.

Льготы по налогам для многодетных 67

Какие положены налоговые льготы многодетным семьям

Получение родителями налогового вычета на каждого ребенка

Согласно главному своду сведений о налоговых правоотношениях, регулирующему искомую сферу на территории Российской Федерации, Налоговому Кодексу, многодетные родители в первую очередь имеют право на частичное прекращение выплат налога на доходы физических лиц в государственную казну. Простыми словами, от заработной платы мамы и папы прекращают исчислять определенный процент в зависимости от величины зарплаты родителей, и отправлять полученные суммы в бюджет страны ежемесячно. Производится это приостановление лишь на момент рождения ребенка, с появлением которого искомая ячейка общества становится многодетной, когда государство присваивает соответствующий официальный статус.

Читайте так же:  Льготы инвалидам 3 в москве

Льготы по налогам для многодетных 82

Родители могут требовать от государства деньги на содержание отпрысков

Чтобы конкретное лицо, выступающее в роли отца или матери многодетной семьи, получило право задействовать вышеуказанные положения, оно в обязательном порядке должно быть официально трудоустроено, получать заработную плату по месту работы.

Работающий человек может быть родным родителем и:

  • опекуном ребенка;
  • приемным родителем детей;
  • попечителем малышей.

Действие льготы распространяется на обоих супругов, содержащих детей, отвечающих за материальное благополучие.

На какую сумму родители имеют право претендовать

Какую родители в итоге обретут сумму, решают не они самостоятельно, не компания-работодатель, выступающая в роли налогового агента. Денежные величины давно установлены законом и составляют:
  • 1 тысячу 400 рублей ежемесячно на первого ребенка;
  • 1 тысячу 400 рублей ежемесячно на второго ребенка;
  • родившийся третьим по счету ребенок получает 3 тысячи рублей, аналогичная величина полагается последующим отпрыскам.

Указанные выше величины могут видоизменяться в зависимости от состояния здоровья родившегося на свет малыша. Если он рожден больным или приобрел инвалидность одной из существующих групп, а его возраст составляет менее восемнадцати лет, если он является инвалидом одной из трех существующих групп и не достиг двадцати четырех лет, родители получают на содержание по 12 тысяч российских рублей. Эта сумма, разумеется, более ощутима, чем перечисленные в списке выше величины, однако и затраты на больных детей, требующих тщательного ухода, выше, чем на здоровых индивидуумов.

Льготы по налогам для многодетных 92

Затраты на больных детей, требующих тщательного ухода, выше, чем на здоровых индивидуумов

Особенности расчета полагающейся суммы

Когда производится исчисление полагающихся родителям денежных величин, принимаются во внимание следующие параметры семьи:

  • количество детей;
  • возраст каждого ребенка.

Когда здоровый отпрыск достигает совершеннолетия, при этом не получает во время роста или при рождении заболеваний, приводящих к инвалидности, он перестает относиться к категории детей и становится взрослым, то есть отделяется от семьи в глазах закона. Как только это событие происходит, роль старшего в семье официально перенимает следующий по возрасту ребенок. Тем не менее, выросший отпрыск все еще будет считаться ребенком семьи, хоть выплаты за него и прекратят поступать.

Приведем пример. У семьи Ивановых есть три ребенка:

  • старшая дочь Татьяна 25 лет от роду;
  • средняя дочь Анастасия 16 лет от роду;
  • младший сын Иван 10 лет.
Каждый из родителей имеет право на получение помощи от государства в виде стандартного вычета в размере 4 тысяч 400 рублей, из которых:
  • 1 тысяча 400 рублей за Анастасию;
  • 3 тысячи за Ивана.

Как видите, средства на содержание Татьяны получить нельзя, однако очередность ее появления на свет учитывается, благодаря ей Иван считается третьим ребенком, хоть несовершеннолетний на сегодняшний день он в семье второй, поэтому полагается на его содержание целых 3 тысячи рублей.

Льготы по налогам для многодетных 93

Как мы уже сказали, льготы за многодетность положены родителям не только биологическим, воспитывающим ребенка, но и приемным, то есть усыновителям, взявшим на себя опеку или попечительство лицам

Хотим обратить ваше внимание на особенно важный нюанс. Дело в том, что в Российской Федерации льготы и материальная помощь насильственно потенциальным получателям не вручаются, проще говоря, вы не будете получать уведомления и напоминания о том, что имеете право на получение небольшой финансовой помощи. Деньги начнут выдаваться вам лишь тогда, когда вы передадите в бухгалтерский отдел по месту работы соответствующее заявление.

Важные нюансы

Существует перечень важных нюансов, которые необходимо знать родителям, желающим получить денежные средства от государства на содержание многочисленных отпрысков. Рассмотрим их.

  1. Получать деньги на рабочем месте на содержание детей может каждый родитель, а не только кто-то один. То есть и мама и папа, одновременно, или в разное время, могут подать заявления в бухгалтерию и им сразу же начнут денежные средства.
  2. Получение средств доступно родителям, не только находящимся в официально зарегистрированных отношениях, но и разведенным супругам, в том случае, если выплачивающий алименты супруг дает на удовлетворение всех потребностей ребенка достаточно средств, чтобы обеспечить ему достойное существование.
  3. Если один из супругов официально заявит об отказе от выплат по вычету в пользу другого, второй родитель имеет право на получение обеих сумм сразу же, то есть фактически, получить выплаты в искомом размере, умноженном на два.
  4. Многодетные семьи с доходом, превышающим средний уровень, также сохраняют свой статус, однако не принадлежат к категории социально незащищенных граждан. Это означает, что получение средства каждому родителю будет предоставляться до того момента, пока величина его дохода с момента начала получения средств не превысит отметку в 350 тысяч российских рублей. Как только искомый порог достигнут, предоставление средств прекращается.

Основания для предоставления вычета

Предоставление выплат с рождением первого ребенка производится на основании родительского права на получение вычета от государства стандартного, то же касается средств для второго отпрыска. Средства по многодетности распределяются с момента появления на свет третьего малыша и всех рождающихся или принимающихся в семью следующих по счету детей. Кроме того, уменьшается на положенную сумму налоговая база для исчисления НДФЛ еще и в следующих случаях:

  • при усыновлении одного или более детей, начиная с начала месяца, в который процедура была официально завершена и дети приняты в семью;
  • как только было произведено подписание сторонами бумаг, в которых говорится, что ребенок отправлен получать воспитание в сторонней семье;
  • пока старший среди детей получает образование, в том случае, если у мамы с папой осталось на иждивении менее трех отпрысков, предоставление льгот перестает производиться, начиная с месяца окончания старшим учебного заведения, если он проходил его на очном отделении;
В случае с получением образования на заочном отделении, средства перестают поступать с момента поступления на учебу, исключения составляют случаи, когда ребенок является инвалидом.

Для детей, находящихся на попечительстве у какой-либо семьи, пособие прекращает выдаваться в момент произведения расторжения договора о попечительстве. Смерть ребенка может послужить причиной к прекращению выдачи родителям денежных средств.

Оформление документов

Предоставление льгот родителям производится не через налоговую инспекцию напрямую, а через работодателя, по месту трудоустройства. Для этого необходимо посетить бухгалтерский отдел компании-налогового агента, представить соответствующего содержания документы, подтверждающие право на получение денег, написать заявление.

Льготы по налогам для многодетных 190

Как оформить документы

Обратите внимание! Налоговым должникам в получении вычета будет отказано, статус многодетных отца или матери им не поможет. Разберитесь с существующими трудностями и долгами до начала получения средств, чтобы не увеличить возникающие проблемы.

Если один из многодетных родителей с нынешнего места работы уходит, начисление вычета производит следующий налоговый агент-работодатель, согласно первому месяцу выхода на работу.
[/stextbox]

Для получения средств по вычету, необходимо собрать пакет бумаг, и представить специалисту, занимающемуся выплатами:

  • справку по форме 2-НДФЛ, содержащую данные о выданных за полный налоговый период на рабочем месте доходах, о налоговых отчислениях НДФЛ, произведенных в государственный бюджет;
  • свидетельство о появлении на свет детей, за которых планируете получать денежные средства;
  • свидетельства о том, что родители состоят в браке, если искомое гражданское состояние семьи имеет место быть;
  • подтверждение инвалидности больного отпрыска, за которого предоставляются средства, уточняющие принадлежность к конкретной группе инвалидов бумаги;
  • если ребенок преодолел рубеж в 18 лет, продолжая проходить образовательную программу в ВУЗе на очном отделении, необходимо предоставить соответствующую справку из высшего учебного заведения;
  • если мама или папа ушли из семьи, продолжая выплачивать ребенку алименты, и величина выплат соответствует размерам разумным, является достаточной для обеспечения отпрыску качественного уровня жизни, нужно предоставить подтверждающие платежные бумаги о совершенных переводах денежных средств или другие доказательства, например расписки от проживающего с ребенком родителя.
Читайте так же:  Субсидия врачам на покупку жилья

Случаются ситуации, когда в течение части периода налогообложения, родители получают меньшую сумму налогового вычета или не получают денежных средств ввиду каких-либо причин. По окончанию искомого налогового срока, нужно подать соответствующее обращение в налоговую службу, внутри содержащее отсылку на декларацию по налоговым отчислениям и документам, подтверждающим право родителя на получение полноценной по величине суммы.

Если вы считаете, что по природе решительны, обратитесь в налоговую инспекцию незамедлительно, когда поймете, что налоговый агент обделяет вас выплатами. Специалисты службы в обязательном порядке разберутся, насколько правомерным было производимое ранее усеченное предоставление средств.

Недостающая сумма средств затем компенсируется государством. Чтобы ее получить, необходимо собрать целый пакет дополняющих требование о компенсации документов:

  • заполненный декларационный бланк по форме 3-НДЛФ, в котором перечислены вычеты и недостающие суммы, на получение которых вы имеете право;
  • ксерокопии бумаг, являющихся подтверждением реально имеющегося у вас права на получение средств;
  • ксерокопии основного документа гражданина Российской Федерации;
  • идентификационный номер налогоплательщика;
  • заявление, содержащее реквизиты банковского счета или пластиковой карты, куда должны быть перечислены не до конца предоставленные вам средства;
  • справку с места работы по форме 2-НДФЛ, в которой содержится информация по получаемым родителем за год доходам, а также налоговым отчислениям, уплаченным в государственную казну.

Не знаете, как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Скачать бланк 3-НДФЛ 

Скачать декларацию 2-НДФЛ

Как видите, процедура ничем не отличается от стандартной процедуры предоставления налогового вычета, как по этапам процедуры получения средств, таки и по временным срокам, которые должны будут пройти, прежде чем деньги поступят к владельцу указанного в заявлении банковского счета. Да, вам придется ждать все те же установленные законодательно четыре месяца, однако ни днем более.

Льготы дополнительные

Буква закона касательно налогов предусматривает не только стандартный налоговый вычет для многодетных семей в увеличенном размере, но и льготы, касающиеся обложения имущества.

Таблица 1. Список дополнительных льгот для многодетных семей

Льготы по отчислению на транспорт Так, в столице нашей родины, полностью освобождают от внесения в казну средств за владение транспортном одного из родителей многодетной семьи, при этот распространяется освобождение также на одно средство передвижения, мощность двигателя машины роли не играет. В теплом Краснодарском крае та же льгота действует на машины и автобусы, со средней мощностью двигателя – не более 150 лошадиных сил, при этом налогоплательщик также имеет право выбрать транспортное средство, к которому льгота будет применена.
Земельный налог и льготы по нему Регулируются муниципальными властями образования, а также властями городов, имеющих федеральную значимость. На наличие льготы или отказ по ней также оказывает влияние расположение земельного отреза.

Так, государственная дума, заседающая в славном городе Саратове, произвела освобождение от выплат по налогу на земельные участки родителей, имеющих статус многодетных. При этом площадь земли, находящейся во владении, не должна превышать тысячу квадратных метров.

Льготы имущественные Для искомой категории граждан также устанавливаются «на местах», согласно месту расположения каждого конкретного объекта. Так, Рязань может похвастаться полным освобождением от выплат по имущественному налогу для семей, в составе которых более трех детей, не достигших возраста в восемнадцать лет.

Получить освобождение полное или частичное можно не только за жилой объект, то есть дом, квартиру, коттедж и тому подобные строения, но также за гараж, машино-место и прочую недвижимость, однако лишь при соблюдении следующего условия: величина поступающих ежемесячно к каждому из родителей доходов не превысит прожиточный минимум. Кроме того, запрещается использование искомых имущественных объектов для ведения деятельности бизнес-направленности.

Получается, если в 2017 году в вашей семье появился третий ребенок или вы усыновили, взяли на попечительство, стали опекуном нужного количества детей, сразу же можете писать заявление по установленной законом форме и нести его к специалистам на обработку. Заявление подать можно через специальный сервис налоговой службы – личный кабинет налогоплательщика. Кроме того, документы направляют на обработку:

  • по почте;
  • приносят лично.

ФНС настаивает на предоставлении бумаг до наступления месяца мая следующего года, чтобы произведение учета производилось с минимальной путаницей и направление налоговых уведомлений также выполнилось верным образом.

Видео – Налоговые льготы для многодетных семей

Подведем итоги

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Получение налоговых льгот многодетными семьями – один из немногих аспектов помощи, которую государство оказывает им в поддержку. Нужно признать, что, несмотря на небольшой размер финансовых компенсаций, они оказывают позитивное влияние на жизнь семьи в целом и каждого из находящегося в ней ребенка по-отдельности.

Хотим еще раз обратить ваше внимание на то, что в России получение этих льгот носит характер добровольный, то есть без предоставления соответствующего заявления и самостоятельного отслеживания исполнения прав, полагающихся вашей семье по многодетности, ни один специалист системы не станет специально навязывать вам их получение.

Льготы по налогам для многодетных 97

Грамотность в области налогообложения – навык, который необходим современному гражданину, особенно решившему взять на себя серьезную ношу в виде воспитания большого количества детей и обеспечения им достойного уровня жизни

Одной из социально незащищенных категорий являются семьи многодетные. В России на фоне демографического спада проводится различное стимулирование подобных ячеек общества, посредством предоставления различных семейных капиталов, бесплатных общественных услуг и прочих бонусов, способных облегчить жизнь, коснулись льготные преобразования и области налогообложения. В статье мы рассмотрим, какие положены налоговые льготы многодетным семьям, поговорим о процедуре заявления об имеющемся на получение средств, а также частичных или полных освобождений от выплат праве.

Льготы по налогам для многодетных 67

Какие положены налоговые льготы многодетным семьям

Получение родителями налогового вычета на каждого ребенка

Согласно главному своду сведений о налоговых правоотношениях, регулирующему искомую сферу на территории Российской Федерации, Налоговому Кодексу, многодетные родители в первую очередь имеют право на частичное прекращение выплат налога на доходы физических лиц в государственную казну. Простыми словами, от заработной платы мамы и папы прекращают исчислять определенный процент в зависимости от величины зарплаты родителей, и отправлять полученные суммы в бюджет страны ежемесячно. Производится это приостановление лишь на момент рождения ребенка, с появлением которого искомая ячейка общества становится многодетной, когда государство присваивает соответствующий официальный статус.

Читайте так же:  Субсидия при покупке автомобиля в лизинг

Льготы по налогам для многодетных 82

Родители могут требовать от государства деньги на содержание отпрысков

Чтобы конкретное лицо, выступающее в роли отца или матери многодетной семьи, получило право задействовать вышеуказанные положения, оно в обязательном порядке должно быть официально трудоустроено, получать заработную плату по месту работы.

Работающий человек может быть родным родителем и:

  • опекуном ребенка;
  • приемным родителем детей;
  • попечителем малышей.

Действие льготы распространяется на обоих супругов, содержащих детей, отвечающих за материальное благополучие.

На какую сумму родители имеют право претендовать

Какую родители в итоге обретут сумму, решают не они самостоятельно, не компания-работодатель, выступающая в роли налогового агента. Денежные величины давно установлены законом и составляют:
  • 1 тысячу 400 рублей ежемесячно на первого ребенка;
  • 1 тысячу 400 рублей ежемесячно на второго ребенка;
  • родившийся третьим по счету ребенок получает 3 тысячи рублей, аналогичная величина полагается последующим отпрыскам.

Указанные выше величины могут видоизменяться в зависимости от состояния здоровья родившегося на свет малыша. Если он рожден больным или приобрел инвалидность одной из существующих групп, а его возраст составляет менее восемнадцати лет, если он является инвалидом одной из трех существующих групп и не достиг двадцати четырех лет, родители получают на содержание по 12 тысяч российских рублей. Эта сумма, разумеется, более ощутима, чем перечисленные в списке выше величины, однако и затраты на больных детей, требующих тщательного ухода, выше, чем на здоровых индивидуумов.

Льготы по налогам для многодетных 92

Затраты на больных детей, требующих тщательного ухода, выше, чем на здоровых индивидуумов

Особенности расчета полагающейся суммы

Когда производится исчисление полагающихся родителям денежных величин, принимаются во внимание следующие параметры семьи:

  • количество детей;
  • возраст каждого ребенка.

Когда здоровый отпрыск достигает совершеннолетия, при этом не получает во время роста или при рождении заболеваний, приводящих к инвалидности, он перестает относиться к категории детей и становится взрослым, то есть отделяется от семьи в глазах закона. Как только это событие происходит, роль старшего в семье официально перенимает следующий по возрасту ребенок. Тем не менее, выросший отпрыск все еще будет считаться ребенком семьи, хоть выплаты за него и прекратят поступать.

Приведем пример. У семьи Ивановых есть три ребенка:

  • старшая дочь Татьяна 25 лет от роду;
  • средняя дочь Анастасия 16 лет от роду;
  • младший сын Иван 10 лет.
Каждый из родителей имеет право на получение помощи от государства в виде стандартного вычета в размере 4 тысяч 400 рублей, из которых:
  • 1 тысяча 400 рублей за Анастасию;
  • 3 тысячи за Ивана.

Как видите, средства на содержание Татьяны получить нельзя, однако очередность ее появления на свет учитывается, благодаря ей Иван считается третьим ребенком, хоть несовершеннолетний на сегодняшний день он в семье второй, поэтому полагается на его содержание целых 3 тысячи рублей.

Льготы по налогам для многодетных 93

Как мы уже сказали, льготы за многодетность положены родителям не только биологическим, воспитывающим ребенка, но и приемным, то есть усыновителям, взявшим на себя опеку или попечительство лицам

Хотим обратить ваше внимание на особенно важный нюанс. Дело в том, что в Российской Федерации льготы и материальная помощь насильственно потенциальным получателям не вручаются, проще говоря, вы не будете получать уведомления и напоминания о том, что имеете право на получение небольшой финансовой помощи. Деньги начнут выдаваться вам лишь тогда, когда вы передадите в бухгалтерский отдел по месту работы соответствующее заявление.

Важные нюансы

Существует перечень важных нюансов, которые необходимо знать родителям, желающим получить денежные средства от государства на содержание многочисленных отпрысков. Рассмотрим их.

  1. Получать деньги на рабочем месте на содержание детей может каждый родитель, а не только кто-то один. То есть и мама и папа, одновременно, или в разное время, могут подать заявления в бухгалтерию и им сразу же начнут денежные средства.
  2. Получение средств доступно родителям, не только находящимся в официально зарегистрированных отношениях, но и разведенным супругам, в том случае, если выплачивающий алименты супруг дает на удовлетворение всех потребностей ребенка достаточно средств, чтобы обеспечить ему достойное существование.
  3. Если один из супругов официально заявит об отказе от выплат по вычету в пользу другого, второй родитель имеет право на получение обеих сумм сразу же, то есть фактически, получить выплаты в искомом размере, умноженном на два.
  4. Многодетные семьи с доходом, превышающим средний уровень, также сохраняют свой статус, однако не принадлежат к категории социально незащищенных граждан. Это означает, что получение средства каждому родителю будет предоставляться до того момента, пока величина его дохода с момента начала получения средств не превысит отметку в 350 тысяч российских рублей. Как только искомый порог достигнут, предоставление средств прекращается.

Основания для предоставления вычета

Предоставление выплат с рождением первого ребенка производится на основании родительского права на получение вычета от государства стандартного, то же касается средств для второго отпрыска. Средства по многодетности распределяются с момента появления на свет третьего малыша и всех рождающихся или принимающихся в семью следующих по счету детей. Кроме того, уменьшается на положенную сумму налоговая база для исчисления НДФЛ еще и в следующих случаях:

  • при усыновлении одного или более детей, начиная с начала месяца, в который процедура была официально завершена и дети приняты в семью;
  • как только было произведено подписание сторонами бумаг, в которых говорится, что ребенок отправлен получать воспитание в сторонней семье;
  • пока старший среди детей получает образование, в том случае, если у мамы с папой осталось на иждивении менее трех отпрысков, предоставление льгот перестает производиться, начиная с месяца окончания старшим учебного заведения, если он проходил его на очном отделении;
В случае с получением образования на заочном отделении, средства перестают поступать с момента поступления на учебу, исключения составляют случаи, когда ребенок является инвалидом.

Для детей, находящихся на попечительстве у какой-либо семьи, пособие прекращает выдаваться в момент произведения расторжения договора о попечительстве. Смерть ребенка может послужить причиной к прекращению выдачи родителям денежных средств.

Оформление документов

Предоставление льгот родителям производится не через налоговую инспекцию напрямую, а через работодателя, по месту трудоустройства. Для этого необходимо посетить бухгалтерский отдел компании-налогового агента, представить соответствующего содержания документы, подтверждающие право на получение денег, написать заявление.

Льготы по налогам для многодетных 190

Как оформить документы

Обратите внимание! Налоговым должникам в получении вычета будет отказано, статус многодетных отца или матери им не поможет. Разберитесь с существующими трудностями и долгами до начала получения средств, чтобы не увеличить возникающие проблемы.

Если один из многодетных родителей с нынешнего места работы уходит, начисление вычета производит следующий налоговый агент-работодатель, согласно первому месяцу выхода на работу.
[/stextbox]

Для получения средств по вычету, необходимо собрать пакет бумаг, и представить специалисту, занимающемуся выплатами:

  • справку по форме 2-НДФЛ, содержащую данные о выданных за полный налоговый период на рабочем месте доходах, о налоговых отчислениях НДФЛ, произведенных в государственный бюджет;
  • свидетельство о появлении на свет детей, за которых планируете получать денежные средства;
  • свидетельства о том, что родители состоят в браке, если искомое гражданское состояние семьи имеет место быть;
  • подтверждение инвалидности больного отпрыска, за которого предоставляются средства, уточняющие принадлежность к конкретной группе инвалидов бумаги;
  • если ребенок преодолел рубеж в 18 лет, продолжая проходить образовательную программу в ВУЗе на очном отделении, необходимо предоставить соответствующую справку из высшего учебного заведения;
  • если мама или папа ушли из семьи, продолжая выплачивать ребенку алименты, и величина выплат соответствует размерам разумным, является достаточной для обеспечения отпрыску качественного уровня жизни, нужно предоставить подтверждающие платежные бумаги о совершенных переводах денежных средств или другие доказательства, например расписки от проживающего с ребенком родителя.
Читайте так же:  Ребенок инвалид какие льготы положены

Случаются ситуации, когда в течение части периода налогообложения, родители получают меньшую сумму налогового вычета или не получают денежных средств ввиду каких-либо причин. По окончанию искомого налогового срока, нужно подать соответствующее обращение в налоговую службу, внутри содержащее отсылку на декларацию по налоговым отчислениям и документам, подтверждающим право родителя на получение полноценной по величине суммы.

Если вы считаете, что по природе решительны, обратитесь в налоговую инспекцию незамедлительно, когда поймете, что налоговый агент обделяет вас выплатами. Специалисты службы в обязательном порядке разберутся, насколько правомерным было производимое ранее усеченное предоставление средств.

Недостающая сумма средств затем компенсируется государством. Чтобы ее получить, необходимо собрать целый пакет дополняющих требование о компенсации документов:

  • заполненный декларационный бланк по форме 3-НДЛФ, в котором перечислены вычеты и недостающие суммы, на получение которых вы имеете право;
  • ксерокопии бумаг, являющихся подтверждением реально имеющегося у вас права на получение средств;
  • ксерокопии основного документа гражданина Российской Федерации;
  • идентификационный номер налогоплательщика;
  • заявление, содержащее реквизиты банковского счета или пластиковой карты, куда должны быть перечислены не до конца предоставленные вам средства;
  • справку с места работы по форме 2-НДФЛ, в которой содержится информация по получаемым родителем за год доходам, а также налоговым отчислениям, уплаченным в государственную казну.

Не знаете, как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Скачать бланк 3-НДФЛ 

Скачать декларацию 2-НДФЛ

Как видите, процедура ничем не отличается от стандартной процедуры предоставления налогового вычета, как по этапам процедуры получения средств, таки и по временным срокам, которые должны будут пройти, прежде чем деньги поступят к владельцу указанного в заявлении банковского счета. Да, вам придется ждать все те же установленные законодательно четыре месяца, однако ни днем более.

Льготы дополнительные

Буква закона касательно налогов предусматривает не только стандартный налоговый вычет для многодетных семей в увеличенном размере, но и льготы, касающиеся обложения имущества.

Таблица 1. Список дополнительных льгот для многодетных семей

Льготы по отчислению на транспорт Так, в столице нашей родины, полностью освобождают от внесения в казну средств за владение транспортном одного из родителей многодетной семьи, при этот распространяется освобождение также на одно средство передвижения, мощность двигателя машины роли не играет. В теплом Краснодарском крае та же льгота действует на машины и автобусы, со средней мощностью двигателя – не более 150 лошадиных сил, при этом налогоплательщик также имеет право выбрать транспортное средство, к которому льгота будет применена.
Земельный налог и льготы по нему Регулируются муниципальными властями образования, а также властями городов, имеющих федеральную значимость. На наличие льготы или отказ по ней также оказывает влияние расположение земельного отреза.

Так, государственная дума, заседающая в славном городе Саратове, произвела освобождение от выплат по налогу на земельные участки родителей, имеющих статус многодетных. При этом площадь земли, находящейся во владении, не должна превышать тысячу квадратных метров.

Льготы имущественные Для искомой категории граждан также устанавливаются «на местах», согласно месту расположения каждого конкретного объекта. Так, Рязань может похвастаться полным освобождением от выплат по имущественному налогу для семей, в составе которых более трех детей, не достигших возраста в восемнадцать лет.

Получить освобождение полное или частичное можно не только за жилой объект, то есть дом, квартиру, коттедж и тому подобные строения, но также за гараж, машино-место и прочую недвижимость, однако лишь при соблюдении следующего условия: величина поступающих ежемесячно к каждому из родителей доходов не превысит прожиточный минимум. Кроме того, запрещается использование искомых имущественных объектов для ведения деятельности бизнес-направленности.

Получается, если в 2017 году в вашей семье появился третий ребенок или вы усыновили, взяли на попечительство, стали опекуном нужного количества детей, сразу же можете писать заявление по установленной законом форме и нести его к специалистам на обработку. Заявление подать можно через специальный сервис налоговой службы – личный кабинет налогоплательщика. Кроме того, документы направляют на обработку:

  • по почте;
  • приносят лично.

ФНС настаивает на предоставлении бумаг до наступления месяца мая следующего года, чтобы произведение учета производилось с минимальной путаницей и направление налоговых уведомлений также выполнилось верным образом.

Видео – Налоговые льготы для многодетных семей

Подведем итоги

Получение налоговых льгот многодетными семьями – один из немногих аспектов помощи, которую государство оказывает им в поддержку. Нужно признать, что, несмотря на небольшой размер финансовых компенсаций, они оказывают позитивное влияние на жизнь семьи в целом и каждого из находящегося в ней ребенка по-отдельности.

Хотим еще раз обратить ваше внимание на то, что в России получение этих льгот носит характер добровольный, то есть без предоставления соответствующего заявления и самостоятельного отслеживания исполнения прав, полагающихся вашей семье по многодетности, ни один специалист системы не станет специально навязывать вам их получение.

Льготы по налогам для многодетных 97

Грамотность в области налогообложения – навык, который необходим современному гражданину, особенно решившему взять на себя серьезную ношу в виде воспитания большого количества детей и обеспечения им достойного уровня жизни

Безоговорочно родители, воспитывающие более двух детей, нуждаются в финансовой поддержке. Независимо от целей, они являются героями, так как решают демографическую проблему государства. Последнее в знак благодарности предлагает налоговые льготы для многодетных семей, но не все регионы поддерживают инициативу. В силу большого количества льготников и недостаточного объёма бюджетных денег местная власть вводит ограничения на перечень преференций.

Льготы по налогам для многодетных 139

Законодательная база

В изучении данного вопроса следует руководствоваться двумя правовыми сводами. Федеральными актами Льготы по налогам для многодетных 64

защищаются права многодетных родителей, а Налоговым Кодексом предлагаются льготы населению.
  1. ФЗ №138 «О многодетных семьях» устанавливается порядок назначения социального статуса.
  2. НК РФ представляет список льгот, предусмотренных государственной политикой для многодетных и иных социальных категорий.
  3. Региональные Постановления, которые определяют гарантии в части налогообложения для семей, воспитывающих более 2-х детей.
Порядок предоставления льгот разрабатывается и регулируется местной властью. В субъектах самостоятельно принимают решение кому, и по каким критериям раздавать преференции.

Кому положены такие льготы?

Физические лица официально трудоустроенные, которые своевременно отчисляют в Налоговую инспекцию подоходный налог в размере 13%, имеют право воспользоваться льготной программой. Ежемесячный вычет Льготы по налогам для многодетных 136

Читайте так же:  Можно ли отказаться от ипотеки?
производят на предприятии при начислении зарплаты:
  • обоим родителям, находящимся в официальном браке;
  • обоим усыновителям и приёмным родителям;
  • опекунам и попечителям на основании подтверждающих бумаг.

Для получения скидки при расчётах подоходного налога льготнику не обязательно обращаться в инспекцию, достаточно написать заявление по месту работы и приложить свидетельства о рождении детей, находящихся на иждивении.

Моменты, о которых необходимо знать всем налогоплательщикам:

  1. Налоговая субсидия прекращает действовать, как только доход в календарном году превысит сумму в размере 350 тыс. рублей.
  2. Вычет полагается всем родителям без исключения.
  3. Родители в разводе также имеют право претендовать на скидку, если должным образом исполняют алиментные обязательства.
  4. Приёмный родитель может отказаться от вычета, тогда второй на основании официального отказа будет получать в двойном размере.
  5. Родители вправе подать документы на проведения ежемесячного вычета, если ребёнок проходит обучение на дневном отделении и даже при нахождении иждивенца в академическом отпуске.

Какие налоговые льготы причитаются многодетным?

Законодательно закреплены права физических лиц в части налогообложения. В 2019 году внесены последние изменения в НК РФ.

Транспортный

Предоставление льгот в этой части вопроса сугубо индивидуально. Решение принимаются на местном Льготы по налогам для многодетных 47

уровне. Регионы, взвешивая свои финансовые возможности, самостоятельно решают выделять деньги для субсидирования многодетных семей или нет и на каких условиях.

Так, транспортный налог не начисляется в Санкт-Петербурге родителям, воспитывающих более 4-х несовершеннолетних детей, а в Кемеровской области более 3-х иждивенцев, если мощность двигателя у транспортного средства не превышает 150 л.с. Льготой может воспользоваться один из родителей.

В таких регионах, как Алтайский край, Татарстан и Краснодар квитанции приходят на уплату налога с 50% скидкой всем многодетным без исключения. Для получения достоверной информации следует обратиться в Налоговую инспекцию по месту жительства. Здесь специалисты расскажут и подскажут кто и как может воспользоваться региональными льготами.

Имущественный

Льготы по налогам для многодетных 187

Бюджет страны по утверждению депутатов нерезиновый, поэтому государство не в силах минимизировать все затраты населения. Только на местах руководители могут оптимально и рационально отнестись к этой ситуации. Региональная власть соотносит размер бюджетных средств, направленных на социальную поддержку населения, и количество многодетных семей, после чего полностью освобождает или предоставляет скидку на уплату налога на недвижимость.

НДФЛ

Самая распространённая и доступная мера социальной помощи – это налоговый вычет. Он применяется к любой семье, имеющей на иждивении малолетних детей или обучающихся в высшем учебном заведении.

Льготы по налогам для многодетных 78

В первом случае, льгота действует по принципу, чем больше несовершеннолетних членов семьи, тем меньше сумма, подверженная налогообложению. Налоговый вычет равен:
  • 1400 рублей на каждого ребёнка, если родители воспитывают одного или двух детей;
  • 3000 рублей на каждого третьего и последующего иждивенца;
  • 12000 рублей на родного или усыновлённого ребёнка-инвалида;
  • 6000 рублей на приёмного или опекаемого ребёнка-инвалида.

Претендентами на налоговый вычет являются оба родителя, опекуна, усыновителя.

Земельный

Вопрос социальных преференций сугубо индивидуальный. Чаще всего Правительство России отдают его на откуп региональной власти. Подобным образом поступили и со льготами для многодетных семей в части Льготы по налогам для многодетных 110

налогообложения земельных участков. В 2019 году успешно поддержали программу:
  • в Москве и Московской области, если стоимость земли выше 1 млн. рублей;
  • в Санкт-Петербурге субсидию оформляют одному из родителей, который является собственником участка;
  • в Саратовской области, при условии, что у владельца более тысячи квадратных метров.

Другие льготы

Социальная помощь бывает многоликой. Она затрагивает такие отрасли, как:

  • субсидия жилищно-коммунальных платежей в размере до 50%;
  • бесплатное медицинское обслуживание и обеспечение медикаментами детей до 6 лет;
  • льготный проезд в общественном транспорте – 50% от полной стоимости билета;
  • досрочный выход многодетных родителей на пенсию;
  • предоставление детям путёвок в санатории для прохождения профилактического лечения.

Как рассчитываются?

Самостоятельно многодетные налогоплательщики могут подсчитать ежемесячные доходы за вычетом льготного подоходного налога. Наглядно это покажет пример:

Льготы по налогам для многодетных 14

У гражданина пятеро детей. Он официально трудоустроен и своевременно делает отчисления в Налоговую инспекцию. Ежегодно в бухгалтерию работодателя предоставляет основания для применения вычета при расчёте заработной платы. Фактический доход гражданина равен 65000 рублей. Сумма налогового вычета составит: за первых двух детей – 2800 руб. (1400*2) + за третьего, четвёртого и пятого – 9000 руб. (3000*3) = 11800 рублей. Итоговая начисленная сумма уменьшается на стандартный вычет и получается доход облагаемый налоговой ставкой 13%: 65000 руб. – 11800 руб. = 53200 руб. * 0,13 = 6916 руб. – подоходный налог отчисляемый работодателем в инспекцию. Семья сэкономила 1534 руб. = 11800*0,13. Такой расчёт действует до тех пор, пока налоговая база не достигнет показателя 350000 рублей. После этого бухгалтерия не будет производить вычет. С начала нового календарного года расчёты возобновятся.

Как оформить и куда обратиться?

Налогоплательщик для оформления льготы обращается в ФНС или по месту работы в зависимости от решаемой задачи. В последнем случае это актуально, когда речь идёт о стандартном вычете. Кроме самого Льготы по налогам для многодетных 168

заявления льготником в инспекцию предоставляются следующие документы:
  1. Паспорта многодетных родителей.
  2. Удостоверение, подтверждающий социальный статус.
  3. Свидетельства о рождении на каждого ребёнка.
  4. Паспорт на ребёнка старше 14 лет.
  5. Справка из соцзащиты, если семья отнесена к категории малоимущих.
  6. ПТС (паспорт транспортного средства) на автомобиль.
  7. Правоустанавливающие документы на движимое и недвижимое имущество.

По закону заниматься данным вопросом может как сам собственник, так и его законный представить на основании нотариальной доверенности или свидетельства о браке, если речь идёт о супругах.

Заявить о своих намерениях сегодня налогоплательщик может и через интернет-портал «Госуслуги».

Особенности для ИП

Льготы по налогам для многодетных 60

Индивидуальные предприниматели, имеющие данный социальный статус, имеют право при регистрации ИП на льготу в виде неуплаты государственной пошлины. Федеральным законом они либо полностью освобождаются от платежа либо вносят частично сумму, идущую в ФНС. На уровне регионов возможны и иные социальные программы для владельцев малого бизнеса, воспитывающих более двух детей.

Заключение

Самая распространённая льгота среди семей, в которых растёт ребёнок, да если он ещё и не один, — налоговый вычет, что является реальной ежемесячной финансовой помощью от государства. Остальные же преференции однократного характера и то действуют не во всех регионах. Информацию следует уточнять по месту жительства.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Источники:

  1. Методы оптимальных решений в экономике и финансах. — М.: КноРус, 2016. — 400 c.
Оцените статью

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here